Kraken gana en $22M arbitraje contra Mazars USA por retiro de auditoría

Payward, la empresa matriz de la plataforma de criptomonedas Kraken, ha solicitado al Tribunal de Cancillería de Delaware que dicte una sentencia definitiva contra Mazars USA tras que un árbitro le otorgara a la compañía 22 millones de dólares. La disputa surge por la decisión de Mazars de retirarse de la auditoría de Kraken de 2022, casi finalizada, en diciembre de 2023. Según el co-CEO de Payward, Arjun Sethi, Mazars había auditado a Kraken durante tres años, emitido dos informes limpios y estaba a pocos días de completar un tercero cuando se retiró. Sethi afirmó que el auditor confirmó por escrito que no discrepaba con la gestión de Kraken, no tenía preocupaciones sobre la integridad de la empresa y no había hallazgos de fraude. La retirada ocurrió en un período que críticos han llamado Operación Chokepoint 2.0, cuando bancos, auditores y proveedores de servicios enfrentaron presiones regulatorias informales para limitar su trabajo con empresas de criptomonedas legales.

Mazars se retiró de la auditoría de Kraken de 2022 en diciembre de 2023

Mazars citó incertidumbre legal, incluyendo una queja reciente de la Comisión de Bolsa y Valores de Estados Unidos (SEC) contra Kraken. Ese caso fue posteriormente desestimado con prejuicio, sin sanciones, sin admisión de culpa y sin cambios obligatorios en el negocio de Kraken. Sethi escribió en su blog que una auditoría no es un favor, sino oxígeno, ya que las relaciones bancarias, licencias, contrapartes y reguladores dependen de ella. Argumentó que la salida de Mazars no fue una decisión comercial aislada, sino parte de lo que críticos han llamado Operación Chokepoint 2.0, un período de presión informal sobre bancos, auditores y proveedores de servicios que trabajan con empresas de criptomonedas legales.

Sethi vincula la salida de Mazars a la presión regulatoria sobre las empresas de criptomonedas

Sethi señaló la decisión del Grupo Mazars en diciembre de 2022 de detener el trabajo de prueba de reservas para el sector cripto y eliminar los informes relacionados de su sitio web. En su opinión, la firma no se alejaba de clientes débiles, sino de una industria que se había vuelto políticamente costosa de servir. Sethi escribió que cree claramente que Mazars fue presionada. Su publicación también citó acciones de reguladores estadounidenses en 2023, incluyendo una declaración conjunta del Federal Reserve, FDIC y OCC advirtiendo a los bancos sobre riesgos relacionados con las criptomonedas. Documentos publicados posteriormente a través de una demanda bajo la Ley de Libertad de Información mostraron que la FDIC envió al menos 25 cartas a 24 bancos instándolos a pausar o evitar expandir la actividad cripto. Sethi también mencionó la guía contable SAB 121 de la SEC, la negativa del Federal Reserve a la cuenta maestra de Custodia, y el cierre de las redes de liquidación SEN de Silvergate y Signet de Signature. Gran parte de esa postura regulatoria ha sido revertida desde entonces—la SAB 121 fue rescindida, los reguladores bancarios retiraron su declaración conjunta y las investigaciones del Congreso descubrieron que los reguladores usaron reglas vagas y presión informal para alejar a los bancos de las empresas de activos digitales. Sethi afirmó que el daño no se limitó a las empresas y describió haber sido personalmente desbancarizado. Dijo que las empresas en cartera de Tribe Capital perdieron relaciones bancarias a pesar de no haber hecho nada mal. También citó al fundador de Kraken, Jesse Powell, cuyo domicilio fue allanado en 2023 por una disputa relacionada con una organización sin fines de lucro, sin relación con Kraken ni las criptomonedas. La investigación fue posteriormente cerrada sin cargos.

Sethi pide al Congreso que apruebe la Ley CLARITY

El blog termina con un llamado al Congreso para que apruebe la Ley CLARITY, que crearía reglas federales sobre la estructura del mercado de activos digitales y aclararía la supervisión entre reguladores. Sethi escribió que Kraken ganó esta pelea y que los líderes del Congreso de ambos lados deben unirse para terminar la más grande aprobando la Ley CLARITY.

Preguntas frecuentes

¿Qué ganó Payward en la disputa arbitral contra Mazars USA?
Payward ganó un laudo arbitral por 22 millones de dólares contra Mazars USA y ha solicitado al Tribunal de Cancillería de Delaware que dicte una sentencia definitiva.

¿Por qué Mazars se retiró de la auditoría de Kraken de 2022?
Mazars se retiró en diciembre de 2023, citando incertidumbre legal, incluyendo una queja reciente de la SEC contra Kraken. El caso de la SEC fue posteriormente desestimado con prejuicio, sin sanciones ni cambios obligatorios en el negocio.

¿Qué es la Ley CLARITY que pidió Sethi?
La Ley CLARITY crearía reglas federales sobre la estructura del mercado de activos digitales y aclararía la supervisión entre reguladores. Sethi instó al Congreso a aprobar la ley para ofrecer reglas más claras para la industria cripto.