Kraken выигрывает $22M арбитражное решение против Mazars USA по вопросу вывода средств из-под аудита

Payward, материнская компания криптовалютной биржи Kraken, обратилась в суд штата Делавэр с просьбой вынести окончательное решение против Mazars USA после того, как арбитр присудил компании 22 миллиона долларов. Спор возник из-за решения Mazars отказаться от почти завершенного аудита Kraken за 2022 год в декабре 2023 года. Согласно словам со-генерального директора Payward Арджуна Сетхи, Mazars проводила аудит Kraken три года, выдала два положительных заключения и была за несколько дней до завершения третьего, когда вышла из дела. Сетхи заявил, что аудитор подтвердил письменно, что не имеет разногласий с руководством Kraken, не выражает опасений по поводу честности компании и не выявил фактов мошенничества. Отход произошел в период, который критики назвали операцией Chokepoint 2.0, когда банки, аудиторы и поставщики услуг сталкивались с неформальным регуляторным давлением, чтобы ограничить работу с законными криптовалютными компаниями.

Mazars отказалась от аудита Kraken за 2022 год в декабре 2023 года

Mazars объяснила это юридической неопределенностью, в том числе недавней жалобой Комиссии по ценным бумагам и биржам (SEC) против Kraken. Позже это дело было отклонено с предубеждением, без штрафов, без признания вины и без необходимости вносить изменения в бизнес Kraken. В своем блоге Сетхи написал, что аудит — это не услуга, а кислород, поскольку банковские отношения, лицензии, контрагенты и регуляторы все зависят от него. Он заявил, что уход Mazars был не единичным коммерческим решением, а частью того, что критики называют операцией Chokepoint 2.0 — периода неформального давления на банки, аудиторов и поставщиков услуг, работающих с законными криптовалютными фирмами.

Сетхи связывает уход Mazars с регулятивным давлением на криптовалютные компании

Сетхи указал на решение группы Mazars в декабре 2022 года прекратить работу по подтверждению резервов для крипто-сектора и убрать связанные отчеты с сайта. По его мнению, компания не отказывалась от слабых клиентов, а уходила из отрасли, которая стала политически дорогостоящей для обслуживания. Он заявил, что считает, что Mazars подверглась давлению. В его посте также упоминались действия регуляторов США в 2023 году, включая совместное заявление Федерального резерва, FDIC и OCC, предупреждающее банки о рисках, связанных с криптовалютой. Документы, позднее обнародованные через иск по закону о свободе информации, показали, что FDIC отправила как минимум 25 писем 24 банкам с призывом приостановить или избегать расширения крипто-деятельности. Сетхи также сослался на руководство SEC по бухгалтерскому учету SAB 121, отказ Федерального резерва в предоставлении основного счета Custodia и закрытие сетей расчетов Silvergate SEN и Signature Signet. Большая часть этого регулятивного курса была впоследствии отменена — SAB 121 был отменен, регуляторы банковской сферы отозвали совместное заявление, а расследования Конгресса показали, что регуляторы использовали расплывчатые правила и неформальное давление, чтобы отговорить банки от работы с цифровыми активами. Сетхи заявил, что ущерб не ограничивался компаниями, он лично был лишен доступа к банковским счетам. Он отметил, что портфельные компании Tribe Capital потеряли банковские отношения, несмотря на отсутствие нарушений. Также он упомянул основателя Kraken Джесси Пауэлла, чей дом был обыскан в 2023 году из-за спора, не связанного с Kraken или криптовалютой. Впоследствии расследование было закрыто без предъявления обвинений.

Сетхи призывает Конгресс принять закон CLARITY

В конце блога он призвал Конгресс принять закон CLARITY, который создаст федеральные правила для рынка цифровых активов и прояснит контроль между регуляторами. Сетхи заявил, что Kraken выиграла эту битву и что лидеры обеих партий должны объединиться, чтобы завершить более важную — принятие закона CLARITY.